Tapauksessa veronkiertosaarella on taloudellinen asia, jossa tietojenkäsittelytieteessä Hervé Falciani , entinen työntekijä HSBC pankin , antaa verohallinnon listan pimeän pankkitilien yhteydessä epäilykset veronkierrosta .
Vuonna 2008 Hervé Falciani, An IT-asiantuntija työskentelevä HSBC vuonna Genevessä , Sveitsissä , saadaan lista 8993 Ranskan vero evaders vuonna Sveitsissä .
Mukaan syytöksiä hänen vihollisensa, kiisti asianomaisen henkilön, hän alkoi yrittää myydä tiedosto on Libanonissa .
2. huhtikuuta 2008, hän on yhteydessä oikeusministeriön (DCPJ) keskusohjauksen poliisikomentaja Philippe G .: n kanssa. Jean-Patrick M., kansallisen verotutkimusosaston (DNEF) työntekijä, tulee ”lähteen” kontaktiin. Sen esimies on DNEF: n pääsihteeri François Jean-Louis. Hervén koodinimi on Ruben.
Hervé Falciani toimittaa ensin luettelon seitsemästä nimestä osoittaakseen uskottavuutensa. Sitten2. joulukuuta 2008, koko tiedosto toimitetaan. "Chocolate" -operaatio, toisin sanoen Falcianin rekrytointi Ranskan veroviranomaisten toimesta, on menestys.
Hervé Falciani kertoo "aikovansa antaa [todisteet] Ranskan oikeusministerille" . Hän täsmentää, että juuri hän "hälytti" ja pyysi syyttäjä Eric de Montgolfieria ", että hän on kiinnostunut näistä tiedoista. Eikä se, että hän lähettää ne uudelleen tekemättä mitään Sveitsille, kuten viimeksi mainittu pyysi ” .
23. joulukuuta 2008, Hervé Falciani pakenee Sveitsistä Etelä- Ranskaan . 20. tammikuuta 2009, Ranskan poliisi etsii hänen uutta kotiaan . Tiedosto on virallisesti lähetetään9. heinäkuuta 2009syyttäjä Éric de Montgolfier , joka puolestaan välittää sen talous- ja valtiovarainministeriölle . Hän ei tiedä, että verohallinnolla olisi ollut asiakirja-aineisto seitsemän kuukautta. Virallinen tiedosto luodaan nimellä Evafisc .
2846 henkilöä laskutetaan, 86 yritystä. 4200 ihmistä vastaa hallituksen ehdotukseen verotilanteen vapaaehtoiseksi korjaamiseksi Bercy-laillistamisyksikön kanssa.
Tämän toiminnan ansiosta Ranska olisi pystynyt perimään takaisin 1,2 miljardia euroa.
Sveitsin oikeus, joka ei hyväksy tapaa, jolla Ranskan oikeus- ja veroviranomaiset ovat omaksuneet HSBC: n asiakkaiden tietoja, pyytää 3. helmikuuta 2009 saada jäljennös asiakirja-aineistoista, joista Ranskan viranomaiset ilmoittavat hänelle 21. tammikuuta 2010. Sveitsin syyttäjä analysoi kopion ja vahvistaaelokuu 2010että "tietoja on muutettu" ja syytetään Ranskan viranomaisia alkuperäisten luetteloiden muuttamisesta.
Sisään tammikuu 2012The pariisilainen tutkintatuomarin René Crosin on takavarikoinut asianajajan oletetusta veronkiertosaarella on esitutkinnan , ”sillä väärentäminen ja käyttöä väärentämisen julkisissa asiakirjoissa syyllistynyt henkilö tallettajalle viranomaisen, ja yrittää tuomiota petoksesta ” .
1. st heinäkuu 2012, Hervé Falciani pidätetään Espanjassa Barcelonassa Sveitsin viranomaisten pyytämän ilmoituksen perusteella, joka pyytää luovuttamista Sveitsille. Espanjan viranomaiset päättävät vuonnaJoulukuu 2012Hervé Falcianin vapauttaminen, joka on kotiarestissa suojan alla, tekee yhteistyötä Espanjan veroviranomaisten kanssa, mikä sallii (Espanjan viranomaisten mukaan) periä 250 miljoonaa euroa 659 petokselta , mukaan lukien Emilio Botín .
Hervé Falciani välittää uuden nimiluettelon Gürtel-tapauksen yhteydessä . Julkisen kuulemisen aikana15. huhtikuuta 2013, Espanjan syyttäjänvirasto vastustaa Hervé Falcianin luovuttamista Sveitsille ja vahvistaa, että hänen tekojaan "ei voida asettaa syytteeseen Espanjassa", "pankkisalaisuus on poistettu siellä vuonna 1977" ja että toimitetuista tiedoista käy ilmi, että veropetoksia oli 200 miljardia euroa kaikkialla Euroopassa.
Hervé Falciani n haastattelussa France 2 makasiinissa Cash tutkimuksen lähetyksessä11. kesäkuuta 2013, vahvistaa aikomuksensa palata Ranskaan.
Haasteita tarjotaanKesäkuu 2013luettelo 86 verovelvollisesta, jotka näkyvät tässä luettelossa ja joista voidaan asettaa syytteeseen. Siellä olivat erityisesti Nina Ricci , Arlette Ricci , Jean-Claude Guidicelli , Simon Benharrous . 27. tammikuuta 2014, sanomalehti Le Monde julkaisi muita nimiä, kuten Christian Karembeu , veljet Christian ja François Picart, Alain Afflelou , Cédric Klapisch , Gérard Miller , Michel Tubiana ja Richard Prasquier .
Arlette Ricci, Nina Ricci- hajusteiden perillinen , tuomitaan13. huhtikuuta 2015 kolmen vuoden vankeuteen, mukaan lukien yritys ja miljoonan euron sakko, veronkierrosta, veronkierron rahanpesusta ja maksukyvyttömyyden petollisesta järjestämisestä veron kiertämiseksi.
Vuonna helmikuu 2015 , päivittäinen Le Monde alkoi julkaista artikkelisarja omistettu paljastuksia, nimeltään swissleaks , veronkierrosta ja laajamittainen rahanpesua toteutetaan Sveitsin tytäryhtiö HSBC pankin .
Petoksen laajuus maksoi uransa lopun Roland Veillepeau'lle, joka oli verotutkinnan kansallisen osaston johtaja ja vastuussa "suklaa" -operaatiosta. Hänet pakotettiin jäämään eläkkeelle vuonna 2014.
4. huhtikuuta 2018, Espanjan poliisi pidättää Hervé Falcianin jälleen Madridin kaduilla matkalla konferenssiin. Espanjan poliisi täsmensi, että "Sveitsin viranomaisten antama luovuttamista koskeva kansainvälinen pidätysmääräys 19. maaliskuuta lähtien oli häntä kohdellut, jotta hän voisi viiden vuoden vankeusrangaistuksen" . Kuitenkin syyskuussa Madrid ilmoitti, ettei se halua luovuttaa Falciania Sveitsiin.